10月8日，對于此前外界對昆侖銀行貸款中石油或超監管規定的質疑，昆侖銀行總行相關負責人對時代周報首次獨家回應。

 

　　“昆侖銀行此前貸給中石油的300億也屬于委托貸款，因此也不存在昆侖銀行以低于同期銀行基準利率貸款給中石油的說法。”該負責人稱。

 

　　但是，對于這共計500億巨額貸款出資方，昆侖銀行未作正面回復。另外，頗為蹊蹺的是，在中石油2013年中報中，此前的300億貸款也再沒有出現。對于其是否已經歸還，該負責人稱自己不是具體業務經辦人員，并不知情。

 

　　不過，資料顯示，2012年10月，昆侖銀行曾對中石油最高授信額度36億，2011年昆侖銀行資本凈額126.26億，照此計算，這一授信額度與昆侖銀行資產凈額總額比例已經超過15%。而其2011年17.7億的最高授信與其上一季末資產凈額比例也遠超15%。

 

　　“雖然實際計算標準會依據當期發生的貸款敞口計算，但這會留下觸犯監管紅線的隱患。因為按照監管規定，此處的資產凈額是依據上一季末的資產凈額來計算。”銀監局一位人士表示。

 

　　自2009年中石油并購重組昆侖銀行以來，依托于中石油，昆侖銀行在城商行中異軍突起。今年9月末，在“油城”昆侖銀行大慶石化支行，其存款總額甚至突破10億元，較年初增長率達261.08%。然而，由于昆侖銀行高速擴張，資本金消耗巨大，其發展又主要借助于外力，其能否持續保持如此高速發展，前景堪憂。

 

　　 “從昆侖銀行自身的業務及利潤構成看，目前其雖然在城商行中強勢崛起，但發展后勁不足。要想長期保持此增速較難。”一位投行人士表示。

 

　　500億“委托貸款”存疑

 

　　“中石油之前的300億和這次的200億貸款都屬于委托貸款，借貸金額、利率、使用用途、期限等由資金借貸雙方自行協定，昆侖銀行只是收取部分手續費。因此，不存在中石油從昆侖銀行以低于銀行基準利率貸款這一說法，也不存在關聯貸款比例超過相關監管紅線。”

 

　　10月8日，當記者致電昆侖銀行總行辦公室就此前外界對昆侖銀行貸款中石油或超監管規定的問題，昆侖銀行總行相關負責人予以否認。

 

　　然而，值得玩味的是，今年6月，中石油2013年中報曾披露，在中石油金額前五名的長期借款中，其中4筆借款來自中油財務有限責任公司，而另一筆200億借款則來自昆侖銀行。此次昆侖銀行貸給中石油的200億為9年期長期貸款，還款日為2022年3月，利率為4.84%。

 

　　但此前，中石油已通過昆侖銀行獲得共計300億大筆貸款。

 

　　2011年10月，中石油曾以5.81%的利率，通過昆侖銀行獲得100億貸款，歸還期限為2014年10月；2012年3月，中石油又以4.84%的利率通過昆侖銀行獲得200億貸款，歸還期限為2022年3月。

 

　　單從貸款利率看，這三筆貸款均遠低于當時銀行的貸款基準利率。也因此，外界對中石油與昆侖銀行關聯貸款提出質疑，但昆侖銀行一直未對此作正面回應。

 

　　“由于是委托貸款，所以昆侖銀行只是收取手續費，并不存在授信的問題。”該負責人再三強調。

 

　　委托貸款是指，公司將其在銀行存款向指定的公司或項目公司提供貸款，金融機構只是存款和借款公司之間的中介。這種方式本質上是一個公司向另一家公司的貸款，利率往往在市場利率基礎上談判確定。金融機構的主要職能是管理貸款，并收取利息和償還本金。

 

　　不過，蹊蹺的是，在中石油2013年中報中，此前的300億貸款并沒出現在其中。對于這300億元中石油是否已經歸還，昆侖銀行上述負責人稱自己不知情。

 

　　事實上，昆侖銀行對中石油曾有三次額度較大的授信歷史，而其中在2012年10月26日昆侖銀行召開的第三屆董事會第二次會議上，昆侖銀行審議通過了《關于給予中國石油天然氣集團公司36億元最高授信額度的議案》，核定中國石油集團2012年度信用等級為AAA級，給予最高授信額度36億，全部為非專項授信，授信有效期2年，用于中國石油天然氣集團公司及下屬子（分）公司在本行辦理本外幣表內外信貸業務。

 

　　按照《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》規定，商業銀行對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數不得超過商業銀行資本凈額的15%，而其中規定，“資本凈額”指上季末資本凈額。

　
因此，如果按照2011年末昆侖銀行資本凈額126.26億計算，昆侖銀行2012年10月對中石油授信36億元已經遠超15%的監管規定。

 

　　銀監局一位人士告訴記者，雖然對于關聯貸款比例是否超標，要根據實際貸款敞口為準，但上述做法已然存在觸碰監管紅線的隱患，但他同時也表示，“對于一些中小銀行，監管不是特別嚴，所以超標的現象也存在。尤其是出現中石油這樣實力雄厚的關聯方。”

 

　　資料顯示，2010年，昆侖銀行對中石油最高授信9億；而2011年，這一數據達到17.7億元，當時昆侖銀行上季末凈資產為68.12億，此次授信額度也已超過15%。

 

　　受制中石油

 

　　昆侖銀行從總資產38.35億激增至1848.15億的資產規模僅4年時間，而對此，中石油則起著至關重要的作用。

 

　　和大多數城商行一樣，昆侖銀行最早系2002年12月9日設立的克拉瑪依市城市信用社，后經中國銀行業監督管理委員會克拉瑪依監管分局及中國銀行業監督管理委員會新疆監管局批準，于2006年6月6日整體改制為克拉瑪依市商業銀行股份有限公司（下簡稱“克商行”），并承繼原克拉瑪依市城市信用社的全部資產、負債和業務。

 

　　改制城商行后，克商行總資產32.49億元，但在改制第一年，其營業利潤就負增長3410萬，凈利潤也僅為2217萬。其不良率更是高達6.02%，存貸比也僅為20.62%，遠遠落后于國家監管指標。

 

　　2009年，中石油對克商行的大規模注資重組徹底改變克商行發展面貌，其入主昆侖銀行后連續增資也迅速壯大了昆侖銀行資產規模。該年4月，中石油對克商行注資28.1億重組克商行，克商行注冊資本由1.81億元增至人民幣22.62億，中石油持股92.01%。

 

　　2010年4月，克商行再次增資19.41億，注冊資本變更為42.04億。

? ? 截至報告期末，中石油集團持股比例為87%，增資后，克商行沿用中石油集團旗下子公司“昆侖”名稱，更名為昆侖銀行股份有限公司。

 

　　對昆侖銀行來說，自中石油入駐以后，中石油及其下屬公司一直是其最重要的客戶，也因此，昆侖銀行幾乎無需為存款發愁。

 

　　昆侖銀行年報顯示，2012年末，其存款余額已達1048.3億，而2008年末其僅為31.85億，4年里存款余額增加1016.45億。與此同時，昆侖銀行發放貸款及墊款的規模也大幅增加。2012年末，昆侖銀行發放貸款及墊款共計399.96億元，4年前其僅為0.79億，暴增399.18億。

 

　　“廉價”的巨額貸款

 

　　和大多數城商行一樣，昆侖銀行的快速發展走的也是一條依托于某一集團強勢注資，從此咸魚翻生，擺脫此前的債務及資金緊張泥潭，并迅速走上異域擴張之路，依靠規模經營刷新業績。

 

　　但從昆侖銀行年報信息看，這些資金的成本較為低廉。

 

　　2012年末，昆侖銀行公司存款818.8億，利息支出16.6億，平均付息率為1.86%，遠低于年存款利息3.25%。而其中，昆侖銀行向中石油及中石油下屬其他公司支付的利息共計13.53億元，占到公司貸款利息支出的81.46%。

 

　　2012年末，昆侖銀行雖然貸款及墊款規模達到399.96億，但其應收利息只有16.8億，利息凈收入也只有29.33億。此前有媒體報道，2012年昆侖銀行向中石油集團下屬其他子公司發放的貸款及墊款余額為69.3億，但應收利息只有1287萬。

 

　　“從昆侖銀行利潤構成以及存貸規模對其利潤的貢獻看，昆侖銀行一方面過分依賴中石油，另一方面其增長仍很粗放。如果不改變目前的增長模式，其高增長恐難以為繼。”一位投行人士表示。“截至2012年末，石油產業鏈貸款余額54.48億，同比增長84.86%，其對中石油的過分依賴不利于銀行的長期發展。”

 

　　與此同時，資料顯示，昆侖銀行2012年的委托貸款實現收益4.48億，比上年增加2.11億，占到中間業務凈收入的65%。這意味著昆侖銀行基本都是通道業務，不是銀行自己的信貸業務。

 

　　雖然依托于中石油強勁的資金實力，但由于2012年網點的急劇擴張，昆侖銀行資產質量下降。

 

　　2012年，昆侖銀行不良貸款率急劇飆升至1.80%，而2011年末這一數據僅為0.03%。據昆侖銀行年報披露，因為天盛實業和中基股份的不良貸款，昆侖銀行2012年末資產減值損失5.84億，比上年大幅增加3.07億。

 

　　與此同時，昆侖銀行撥備覆蓋率和核心資本充足率下滑。尤其是撥備覆蓋率，2012年末其為132.29%，而2011年末這一數據高達5967.84%。核心資本充足率也由2011年的19.18%下滑至2012年的13.72%.